💰 Steuern und Finanzen auf Teneriffa

Welche Steuern gelten für Auswanderer auf Teneriffa? Wann wirst du in Spanien steuerpflichtig? Und wie funktioniert das mit Konten, Überweisungen und Geldanlagen? Hier findest du einen verständlichen Überblick rund um das Thema Geld & Steuern für Auswanderer.

📌 Steuerpflicht in Spanien – ab wann?

Du wirst in Spanien steuerlich ansässig, wenn du mindestens eine der folgenden Bedingungen erfüllst:

Du hältst dich mehr als 183 Tage im Kalenderjahr in Spanien auf.
Dein wirtschaftlicher Mittelpunkt liegt in Spanien (z. B. Einkünfte, Familie).
Du meldest einen Wohnsitz (domicilio fiscal) in Spanien an.

👉 In diesem Fall musst du dein Welteinkommen in Spanien versteuern, also auch Einnahmen aus Deutschland, falls kein Doppelbesteuerungsabkommen greift.

📋 Die wichtigsten Steuerarten für Privatpersonen

1. Einkommensteuer (IRPF – Impuesto sobre la Renta de las Personas Físicas)

Progressiv gestaffelt zwischen ca. 19 % und 47 % (Stand 2025)
Gilt für Löhne, Renten, Selbstständigkeit, Kapitalerträge
Steuererklärung (Declaración de la Renta) erfolgt jährlich (i. d. R. April–Juni)

2. Kapitalertragssteuer & Zinsen

Zinserträge, Dividenden und Kursgewinne müssen ebenfalls versteuert werden
Sätze: 19 % – 28 % je nach Höhe der Erträge

3. Vermögenssteuer (Impuesto sobre el Patrimonio)

Gilt nur für hohe Vermögen (ab ca. 700.000 € pro Person, regional unterschiedlich)
Auf Teneriffa derzeit wenig relevant für den Großteil der Auswanderer

4. Mehrwertsteuer (IVA)

Entspricht der deutschen Umsatzsteuer (in der Regel 21 %)
Bei Dienstleistungen oder Einkäufen im Alltag direkt enthalten

💼 Selbstständigkeit & Unternehmensgründung

Wenn du in Spanien als Selbstständiger (Autónomo) arbeitest, gelten besondere Regelungen:

Anmeldung bei Finanzamt (Hacienda) + Sozialversicherung (RETA)
Monatliche Vorsteueranmeldung (Modell 303)
Quartalsweise Einkommensteuer-Vorauszahlung (Modell 130)
Eigene Umsatzsteuer-ID für EU-Geschäfte (NIF-IVA)

👉 Eine gute Steuerberatung ist hier sehr zu empfehlen!

🧾 Doppelbesteuerungsabkommen (DBA) mit Deutschland

Spanien und Deutschland haben ein Doppelbesteuerungsabkommen abgeschlossen. Das bedeutet:

Renten aus der gesetzlichen Rentenversicherung werden in Deutschland besteuert
Private Renten, Mieteinnahmen und Kapitalerträge können in Spanien steuerpflichtig werden – je nach Herkunft
In Spanien gezahlte Steuern können ggf. angerechnet werden

📌 Wichtig: Die Anrechnung und richtige Zuordnung sind oft komplex – eine Beratung lohnt sich.

🏦 Bankkonto & Geldtransfers

Spanisches Bankkonto

Für Miete, Strom, Versicherungen etc. ist ein spanisches Konto (IBAN ES…) meist notwendig
Viele Banken bieten kostenlose Konten für Residents und Online-Banking in mehreren Sprachen

Geldüberweisungen

Wise, Revolut, CurrencyFair und ähnliche Anbieter bieten günstige Euro-Überweisungen von/nach Deutschland
Auch internationale Kreditkarten und Multiwährungskonten sind beliebt

Steuerliche Meldepflicht

Auslandsvermögen (z. B. deutsches Konto oder Immobilienbesitz) muss ab einem Gesamtwert von 50.000 € über das Formular 720 gemeldet werden

💡 Tipps für Auswanderer

Behalte deinen steuerlichen Status im Blick – gerade beim Wechsel des Wohnsitzes
Frühzeitig einen spanischen Steuerberater suchen („asesor fiscal“)
Prüfe, ob du als „neuer Resident“ in Spanien von steuerlichen Erleichterungen profitieren kannst
Halte deine Einnahmen & Ausgaben sauber getrennt – besonders als Selbstständiger

📎 Nützliche Links

Weitere Links

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